Voici une question qu’il convient de prendre au pied de la lettre : comment une somme d’argent peut-elle parvenir de manière fiable, dans son intégralité, exactement au moment de votre décès, alors que, par définition, vous n’êtes plus là pour autoriser le virement ? C’est là tout le problème du financement, résumé en une seule phrase. Les frais de conservation sont élevés, le délai est impitoyable, et la personne qui en avait l’intention n’est plus là pour y veiller. Chacune des méthodes de financement présentées ci-dessous n’est en réalité qu’une réponse différente à cette seule et unique question.
La bonne nouvelle, c’est que la réponse la plus courante est aussi la moins chère et la plus ennuyeuse, ce qui correspond exactement à ce que l’on attend d’un instrument financier censé fonctionner sans que l’on ait à s’en occuper.
L'assurance vie temporaire : la solution par défaut, et ce n'est pas un hasard
L'assurance vie temporaire offre une couverture pure en cas de décès pendant une période déterminée, généralement de 10, 20 ou 30 ans, moyennant des primes fixes. Vous choisissez la durée du contrat et le montant de la couverture ; si vous décédez pendant la durée du contrat, l'assureur verse l'intégralité de la prestation, exonérée d'impôt, à votre bénéficiaire désigné. Désignez Tomorrow Biostasis comme bénéficiaire et les fonds seront directement versés à votre compte de préservation, sans que votre famille ait à intervenir.
Vous pouvez procéder de deux façons. Par l’intermédiaire de notre partenaire assureur, VKB, nous nous chargeons de tout : vous remplissez le formulaire de demande que nous vous envoyons, nous le soumettons, gérons la souscription et veillons à ce que VKB nous verse directement le montant nécessaire pour couvrir votre cryoconservation. Vous pouvez également faire appel à n'importe quel assureur proposant une assurance vie temporaire dans votre pays et désigner simplement Tomorrow Biostasis comme bénéficiaire. Dans les deux cas, le capital décès est versé à la personne prévue. Les modalités et la tarification en fonction de l'âge sont expliquées en détail dans les rubriques consacrées à l'assurance vie temporaire et à l'assurance vie entière.
Assurance vie entière : à vie, avec une composante épargne
L'assurance vie entière offre une couverture à vie avec des primes fixes, et une partie de chaque versement alimente un compte de valeur de rachat dont la croissance bénéficie d'un report d'imposition. Le contrat n'expire jamais tant que les primes sont payées, et la valeur de rachat constitue une épargne garantie sur laquelle vous pouvez emprunter ou effectuer des retraits.
Nous allons y opposer des arguments en toute honnêteté, car l’évaluation du risque prime sur les techniques de vente : les primes sont bien plus élevées que celles des assurances temporaires, la croissance de la valeur de rachat est modeste et érodée par les frais et les pénalités de rachat, et le fait de puiser dans cette valeur de rachat peut entraîner des intérêts et réduire le capital décès. L’assurance vie entière doit être considérée comme un complément à la couverture temporaire, et non comme un substitut à celle-ci, en particulier pour les besoins de financement qui doivent s’étendre au-delà d’une durée déterminée.
Les trusts : une vision à très long terme
Une fiducie discrétionnaire de cryoconservation est une structure juridique spécialisée qui remplit deux fonctions : couvrir l’ensemble des coûts liés à votre contrat de cryoconservation et vous fournir des ressources financières si la réanimation venait un jour à devenir possible. La fiducie est dotée de fonds, prend en charge les services de cryoconservation, puis investit et fait fructifier le capital restant pendant toute la durée de la conservation. Si la réanimation venait un jour à être possible, les fonds accumulés permettraient à la personne réanimée de disposer des ressources nécessaires pour recommencer une nouvelle vie, quel que soit l’avenir dans lequel elle se réveillerait.
Pour les résidents britanniques en particulier, une fiducie discrétionnaire constitue la solution la plus souple et la plus avantageuse sur le plan fiscal. Les fiduciaires peuvent adapter les décisions de financement à mesure que les technologies et les besoins évoluent, voire sur plusieurs siècles ; des fiducies correctement structurées offrent des avantages fiscaux significatifs en matière de droits de succession tout en préservant les fonds ; et des fiduciaires expérimentés gèrent les investissements et les distributions sans contraintes rigides imposées aux bénéficiaires. La plupart des clients alimentent la fiducie par le biais d’une police d’assurance-vie détenue par la fiducie elle-même, ce qui garantit la disponibilité immédiate des fonds au moment du décès légal. Cette solution nécessite toutefois la désignation de plusieurs bénéficiaires potentiels pour respecter les normes juridiques britanniques, l’établissement d’un acte de fiducie rédigé par un professionnel, ainsi que le respect constant des obligations fiscales et déclaratives britanniques applicables aux fiducies. Il s’agit là d’un domaine relevant de la gestion de patrimoine, qui s’associe naturellement aux stratégies présentées dans les conseils de gestion de patrimoine pour la cryoconservation.
Le paiement anticipé et la voie « au cas par cas »
Le prépaiement est la solution la plus directe : vous payez Tomorrow.bio , sans passer par une assurance ou une fondation. Nous acceptons ce mode de paiement lorsqu’un patient présente un pronostic médical confirmé avec une espérance de vie inférieure à 12 mois, ou lorsqu’un patient se trouve dans un état critique ou est décédé récemment et que des démarches immédiates s’imposent. Ce mode de paiement est prévu pour les situations urgentes où les méthodes de financement plus lentes ne peuvent tout simplement pas être mises en place à temps.
Il existe également une voie de financement alternative pour les dispositifs qui ne rentrent pas dans les catégories standard mais qui peuvent apporter des liquidités immédiates avant l’intervention. Ceux-ci sont évalués au cas par cas et nécessitent un entretien téléphonique afin d’en évaluer la faisabilité. Une méthode que nous ne pouvons absolument pas accepter est le dispositif de « dernier testament » (Last Will), et la raison est d’ordre opérationnel plutôt que philosophique : Tomorrow.bio avancer 120 000 EUR au Patient Care Trust immédiatement après la cryoconservation, mais les paiements liés au « dernier testament » ne peuvent être garantis ni traités assez rapidement pour couvrir ce coût initial. Ce décalage dans le calendrier engendre un risque financier inacceptable, ce qui correspond à la même défaillance structurelle qui rend risquée la cryoconservation financée par la famille après le décès.
Chaque mode de financement apporte une réponse à une seule et même question : comment l'argent peut-il être versé, dans son intégralité, au moment du décès, sans que vous soyez là pour le faire parvenir ? L'assurance y répond le mieux, c'est pourquoi la plupart des gens la choisissent.
Si vous partez de zéro et que vous recherchez la solution la plus économique et la plus fiable, je vous recommande sincèrement de souscrire une assurance vie temporaire dès votre plus jeune âge. Tout le reste ne vient que compléter cette base. Choisissez la durée de votre contrat en tenant compte de sa date d’échéance : une police qui expire de votre vivant laisse votre patrimoine sans couverture, et le fait de remplacer cette couverture plus tard impliquera de devoir satisfaire à nouveau aux conditions d’éligibilité à un âge plus avancé. Concrètement, il s’agit de mettre en place un mode de financement.